estate tax คือ @@ ต้องระวังถือหุ้น US เกิน $60,000 อาจถูกหักมูลค่าถึง 40%

[www.SeoNo1.co.th]

 estate tax เพราะเหตุไรถือหุ้น US เกิน $60,000 เสี่ยงหาย 40%



ถ้าเกิดคุณเป็นคนไทยที่มีหุ้นอเมริกาโดยตรง แล้วราคารวมเกิน $60,000 (ราว 2 ล้านบาท) — วันที่คุณเสียชีวิต ทายาทของคุณเสี่ยงเจอ US Estate Tax หรือภาษีมรดกสหรัฐอเมริกา ในอัตราสูงสุดราว 40% รวมทั้งที่ช็อกกว่าคือมันคิดจาก "มูลค่ารวม" ของสินทรัพย์ ไม่ใช่เฉพาะผลกำไร พวกเราเองก็เพิ่งเข้าใจนี้ในระหว่างที่พอร์ตโตเกินมาตรฐานไปแล้ว แล้วก็มันทำให้จะต้องรื้อแผนการลงทุนใหม่ทั้งหมดทั้งปวง

หุ้น US ดูดีทุกอย่าง — จนกระทั่งพบเงื่อนไขที่ไม่มีใครบอก

นี่คือกับดักแบบคลาสสิกในแบบที่หมวดกับของเราเจอหลายครั้งที่สุด: ของที่ดูดีมาก (หุ้นอเมริกา กำไรดี แพลตฟอร์มเปิดง่าย) แต่มีเงื่อนไขแอบซ่อนอยู่ที่กินเงินเงียบๆและไม่ใช่รับประทานแบบค่าธรรมเนียมกระจุกกระจิกปีละไม่กี่ร้อย — แต่ว่ากินระดับที่ผลตอบแทนนับเป็นเวลาหลายปีหายไปได้ในเรื่องราวเดียว

ตอนเปิดบัญชีซื้อหุ้น US ไม่มีหน้าไหนของแอปเด้งมาบอกว่า "ถ้าหากตายตอนถือของเกิน $60,000  ภาษีมรดกอเมริกา  ผู้สืบสกุลบางทีอาจโดนภาษี 40% นะ" ทุกคนเปรียบเทียบค่าคอมโบรกกันละเอียดมาก แต่เกือบจะไม่มีใครถามว่าตัวเองถือสินทรัพย์ฝั่งสหรัฐอเมริกา อยู่เยอะแค่ไหน แล้วก็มันแสดงว่าอะไรบ้างที่อยู่ในวันที่พวกเราไม่อยู่แล้ว

เราก็ยอดเยี่ยมในนั้น พอร์ตหุ้น US ของเราบวกไป 40 กว่า % ค่าเกินมาตรฐานไปเรียบร้อย ความรู้สึกตอนรู้เรื่องนี้เป็น "ลงทุนเก่งเกือบตาย แต่ว่าเกือบพลาดข้อสอบข้อที่ไม่มีใครพูดว่ามีในชีท"

US Estate Tax ทำงานยังไง ตัวเลขจริงเป็นแบบไหน

แนวทางเป็น สหรัฐฯ คิดว่าสินทรัพย์ที่อยู่ในระบบของเขา (ที่เรียกกันว่า US-situs assets) เป็นฐานภาษีมรดกของเขา ถึงแม้เจ้าของจะเป็นคนประเทศไทยที่ไม่ใช่ประชากรและไม่มีภูมิลำเนาในสหรัฐอเมริกา ก็ตาม พอผู้ครอบครองเสียชีวิต ทรัพย์สินก้อนนั้นเข้าข่ายโดนภาษีก่อนจะตกถึงมือทายาท

จุดที่ทำให้หลายท่านช็อกคือบรรทัดลำดับที่สาม ภาษีรายได้ทั่วๆไปเราคุ้นชินกับการคิดจาก "กำไร" แม้กระนั้นตัวนี้คิดจากค่าทั้งก้อน ถึงแม้ว่าจะพอร์ตคุณเสมอตัวพอดิบพอดี ถ้าเกิดค่าเกินเกณฑ์ก็อยู่ในข่ายอยู่ดี

ข่าวดีสิ่งเดียวเป็น ถ้าหากทรัพย์สินฝั่งสหรัฐฯ ของคุณต่ำลงมากยิ่งกว่า $60,000 ก็ยังไม่เข้าเกณฑ์ ลงทุนต่อได้ตามเดิม ไม่ต้องรีบทำอะไร ดูตัวอย่างการไล่จำนวนแบบเต็มๆได้ในคลิปด้านบน

มุมที่คนมองข้าม  ภาษีมรดกอเมริกา  : เราเช็คทุกสิ่งทุกอย่าง นอกจากข้อนี้

พินิจไหมว่าเวลาคนเลือกโบรกซื้อหุ้นนอก ปัญหายอดนิยมเป็นค่าคอมเยอะแค่ไหน ค่าธรรมเนียมโอนเงินเท่าใด สเปรดกว้างไหม — ล้วนฯลฯทุนหลักสิบหลักร้อยบาทต่อรายการ แต่แทบไม่มีใครเช็คทุนซ่อนเร้นที่ใหญ่ที่สุดในระบบ นั่นคือสถานะของทรัพย์สินตนเองในสายตาข้อบังคับสหรัฐอเมริกา

อีกมุมที่คนละเลยเป็น "ความสำเร็จยิ่งเร่งให้เข้าเกณฑ์เร็วขึ้น" พอร์ตเราโตจากการลงทุนที่ทำถูกทาง DCA บ่อย เลือกของดี — แล้วความโตนั่นแหละที่พาเราทะลุ $60,000 แบบไม่รู้ตัว มันย้อนโต้เถียงดี: ยิ่งเก่ง ยิ่งเสี่ยงกับกับดักข้อนี้เร็วขึ้น

และก็อย่าลืมว่าผู้ที่รับผลไม่ใช่พวกเรา แม้กระนั้นเป็นผู้สืบสกุล เราคิดแผนลงทุนเพื่อครอบครัว แต่ถ้าไม่รู้เรื่องนี้ สิ่งที่ตั้งใจส่งต่ออาจถึงมือเขาไม่เต็มก้อน แถมเป็นจังหวะที่ครอบครัวไม่พร้อมจัดแจงเอกสารข้ามประเทศที่สุดด้วย

บทเรียนจากพอร์ตเราเอง — บวก 40% แต่แทบพลาด

เพียงพอเข้าใจนี้ พวกเราจำเป็นต้องรื้อแผนใหม่ทั้งหมดทั้งปวง และได้บทเรียนประมาณนี้

- ผลกำไรบนจอไม่ใช่เงินที่ครอบครัวจะได้จริง ตราบเท่าที่ยังมิได้ดูองค์ประกอบการถือครอง จำนวนสีเขียวบางทีอาจหลอกตา
- กฏเกณฑ์ $60,000 มาถึงเร็วกว่าที่คิด  estate tax โดยยิ่งไปกว่านั้นหาก DCA เป็นประจำมานับเป็นเวลาหลายปี บวกกับตลาดขาขึ้น
- วิธีแก้มีอยู่จริง ไม่ต้องเลิกลงทุนหุ้น US ทางหนึ่งที่พวกเราศึกษาคือการถือผ่าน DR ในตลาดไทย ซึ่งพวกเราเขียนแยกไว้เป็นภาคต่อในบทความ DR หุ้นอเมริกา
- กับภาษี/เงื่อนไขซ่อนมีหลายต้นแบบ อย่างกรณี QQQI ที่ขาย income งามๆก็เป็นของดูดีที่จำต้องแกะข้อจำกัดก่อนเช่นเดียวกัน
- แผนการการเข้าซื้อเป็นแค่ครึ่งเกม ถึงแม้ว่าจะเถียงกันจบว่าซื้อตอนย่อหรือลงทีเดียวดียิ่งกว่า ถ้าหากโครงสร้างการครองไม่ถูก ผลจุดหมายก็สติไม่ดีอยู่ดี

ย้ำอีกครั้งว่าพวกเราไม่ได้บอกให้ตกใจเทขายทุกๆสิ่งทุกๆอย่างวันพรุ่ง — พวกเราบอกให้ "ทราบก่อน และก็หลังจากนั้นจึงค่อยคิดแผน" เนื่องจากว่าเราเองก็พึ่งรู้ทีหลังเช่นกัน

เช็คตนเองอย่างไรว่าตรงเกณฑ์หรือยัง

1. ลิสต์ทรัพย์สินฝั่งสหรัฐอเมริกา ที่ถือโดยตรงทั้งหมดทั้งปวง ทุกโบเกลื่อนกลาด ทุกบัญชี แล้วรวมมูลค่าเป็นดอลลาร์
2. เทียบกับหลักเกณฑ์ $60,000 estate tax คือ — ถ้าหากต่ำลงมากยิ่งกว่าและก็ยังห่าง ก็ลงทุนต่อได้ตามเดิม แค่เขียนไว้ว่าหลักเกณฑ์นี้มีอยู่
3. หากเกินหรือใกล้เกิน ให้เริ่มเรียนรู้ลู่ทางส่วนประกอบการครอง ได้แก่ DR (อ่านภาคต่อของพวกเราได้เลย) แล้วก็ดูคลิปด้านบนประกอบ
4. ก่อนปรับพอร์ตจริง ขอความเห็นผู้ที่มีความเชี่ยวชาญด้านภาษีระหว่างประเทศ เพราะเหตุว่ารายละเอียดต่างกันเป็นรายกรณี ตัวอย่างเช่น เรื่องสัญญาภาษีและก็ชนิดสินทรัพย์
5. ทบทวนปีละครั้ง — พอร์ตที่โตดีเป็นพอร์ตที่ใกล้มาตรฐานเร็วขึ้นเรื่อย

Disclaimer: เนื้อหานี้เป็นความทราบทั่วไปจากประสบการณ์และการค้นคว้าวิจัยของเราเอง ไม่ใช่ข้อแนะนำด้านภาษีหรือกฎหมาย กฏเกณฑ์รวมทั้งอัตราภาษีเปลี่ยนแปลงได้ และก็มีรายละเอียดปลีกย่อย estate tax คือ (เป็นต้นว่า สัญญาภาษี ประเภททรัพย์สิน) ที่แตกต่างเป็นรายกรณี ควรจะปรึกษาผู้ที่มีความชำนาญก่อนที่จะคิดที่จะตัดสินใจใดๆ

สนใจอ่านรายละเอียดได้ที่ >> https://lifehacktrader.com/trap/us-estate-tax-risk/