ภาษีมรดกอเมริกา ทำไมถือหุ้น US เกิน $60,000 อาจถูกหักมูลค่าถึง 40% !!

[www.SeoNo1.co.th]

 estate tax ทำไมมีหุ้นส่วน US เกิน $60,000 เสี่ยงหาย 40%



ถ้าหากคุณเป็นคนไทยที่มีหุ้นอเมริกาโดยตรง แล้วค่ารวมเกิน $60,000 (ประมาณ 2 ล้านบาท) — วันที่คุณเสียชีวิต ทายาทของคุณเสี่ยงพบ US Estate Tax หรือภาษีมรดกสหรัฐอเมริกา ในอัตราสูงสุดราว 40% รวมทั้งที่ช็อกกว่าคือมันคิดจาก "ราคารวม" ของสินทรัพย์ ไม่ใช่เฉพาะกำไร เราเองก็พึ่งจะเข้าใจนี้ในตอนที่พอร์ตโตเกินหลักเกณฑ์ไปแล้ว แล้วก็มันทำให้จะต้องรื้อถอนแนวทางลงทุนใหม่ทั้งปวง

หุ้น US ดูดีทุกอย่าง — จนถึงพบข้อแม้ที่ไม่มีใครบอก

นี่คือกับดักแบบคลาสสิกในแบบที่หมวดกับดักของเราพบบ่อยครั้งที่สุด: ของที่ดูดีมาก (หุ้นอเมริกา กำไรงาม แพลตฟอร์มเปิดง่าย) แต่ว่ามีเงื่อนไขหลบซ่อนอยู่ที่รับประทานเงินเงียบๆและไม่ใช่กินแบบค่าธรรมเนียมกระจุกกระจิกปีละไม่กี่ร้อย — แต่ว่ารับประทานระดับที่ผลตอบแทนยาวนานหลายปีหายไปได้ในเหตุการณ์เดียว

ตอนเปิดบัญชีซื้อหุ้น US ไม่มีหน้าไหนของแอปกระเด้งมาบอกว่า "ถ้าตายตอนถือของเกิน $60,000  estate tax ผู้สืบสกุลบางทีอาจโดนภาษี 40% นะ" ทุกคนเทียบเคียงค่าคอมโบรกกันละเอียดยิบ แต่ว่าแทบไม่มีผู้ใดถามว่าตนเองถือทรัพย์สินฝั่งสหรัฐฯ อยู่มากแค่ไหน แล้วก็มันแสดงว่าอะไรในวันที่เราไม่อยู่แล้ว

พวกเราก็เป็นหนึ่งในนั้น พอร์ตหุ้น US ของเราบวกไป 40 กว่า % ราคาเกินมาตรฐานไปเป็นระเบียบเรียบร้อย ความรู้สึกตอนเข้าใจนี้คือ "ลงทุนเก่งเกือบตาย แต่ว่าแทบพลาดข้อสอบข้อที่ไม่มีผู้ใดบอกว่ามีในชีท"

US Estate Tax ปฏิบัติงานยังไง ตัวเลขจริงเป็นแบบไหน

หลักการคือ สหรัฐอเมริกา คิดว่าทรัพย์สินที่อยู่ในระบบของเขา (ที่เรียกกันว่า US-situs assets) เป็นฐานภาษีมรดกของเขา แม้ผู้ครอบครองจะเป็นคนประเทศไทยที่ไม่ใช่ราษฎรและไม่มีถิ่นที่อยู่อาศัยในสหรัฐอเมริกา ก็ตาม พอเจ้าของเสียชีวิต ทรัพย์สินก้อนนั้นเข้าข่ายโดนภาษีก่อนที่จะตกถึงมือทายาท

จุดที่ทำให้หลายคนช็อกเป็นบรรทัดที่สาม ภาษีรายได้ทั่วๆไปพวกเราคุ้นชินกับการคิดจาก "กำไร" แม้กระนั้นตัวนี้คิดจากค่าทั้งก้อน ถึงแม้ว่าจะพอร์ตคุณเท่าทุนพอดี ถ้าหากราคาเกินกฏเกณฑ์ก็เข้าข่ายอยู่ดี

ข่าวดีสิ่งเดียวเป็น ถ้าเกิดทรัพย์สินฝั่งสหรัฐอเมริกา ของคุณต่ำกว่า $60,000 ก็ยังไม่เข้ามาตรฐาน ลงทุนต่อได้ตามธรรมดา ไม่ต้องรีบทำอะไร ดูตัวอย่างการไล่จำนวนแบบเต็มๆได้ในคลิปด้านบน

มุมที่คนมองข้าม  estate tax : พวกเราเช็คทุกสิ่งทุกอย่าง ยกเว้นข้อนี้

ดูไหมว่าเวลาคนเลือกโบเกลื่อนกลาดซื้อหุ้นนอก ปัญหายอดฮิตเป็นค่าคอมเท่าไร ค่าธรรมเนียมโอนเงินเท่าไหร่ สเปรดกว้างไหม — ล้วนฯลฯทุนหลักสิบหลักร้อยบาทต่อรายการ แม้กระนั้นแทบจะไม่มีผู้ใดเช็คเงินลงทุนแฝงที่ใหญ่ที่สุดในระบบ โน่นเป็นสถานะของสินทรัพย์ตนเองในสายตากฎหมายสหรัฐฯ

อีกมุมที่คนละเลยเป็น "การบรรลุเป้าหมายยิ่งรีบให้ตรงเกณฑ์เร็วขึ้น" พอร์ตเราโตจากการลงทุนที่ทำถูกทาง DCA เป็นประจำ เลือกของดี — แล้วความโตนั่นแหละที่พาเราทะลุ $60,000 โดยไม่รู้สึกตัว มันย้อนถกเถียงดี: ยิ่งเก่ง ยิ่งเสี่ยงกับกับดักข้อนี้เร็วขึ้น

รวมทั้งอย่าลืมว่าผู้ที่รับผลไม่ใช่พวกเรา แต่ว่าเป็นผู้สืบสกุล เราวางแผนลงทุนเพื่อครอบครัว แต่ถ้าหากไม่รู้เรื่องนี้ สิ่งที่ตั้งหัวใจส่งต่อบางทีอาจถึงมือเขาไม่เต็มก้อน แถมเป็นจังหวะที่ครอบครัวไม่พร้อมจัดแจงเอกสารผ่านประเทศที่สุดด้วย

บทเรียนจากพอร์ตเราเอง — บวก 40% แต่ว่าแทบพลาด

พอเพียงรู้เรื่องนี้ เราจำต้องรื้อแผนใหม่ทั้งสิ้น รวมทั้งได้บทเรียนราวนี้

- ผลกำไรบนหน้าจอไม่ใช่เงินที่ครอบครัวจะได้จริง ตราบเท่าที่ยังไม่ได้ดูโครงสร้างการครอง ตัวเลขสีเขียวอาจหลอกตา
- หลักเกณฑ์ $60,000 มาถึงเร็วกว่าที่คิด  ภาษีมรดกอเมริกา  โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้า DCA เป็นประจำมายาวนานหลายปี บวกกับตลาดขาขึ้น
- ทางออกมีอยู่จริง ไม่ต้องเลิกลงทุนหุ้น US ทางหนึ่งที่เราเล่าเรียนคือการถือผ่าน DR ในตลาดไทย ซึ่งเราเขียนแยกไว้เป็นภาคต่อในบทความ DR หุ้นอเมริกา
- กับภาษี/ข้อจำกัดหลบซ่อนมีหลายต้นแบบ อย่างกรณี QQQI ที่ขาย income งามๆก็เป็นของดูดีที่จะต้องแกะข้อแม้ก่อนด้วยเหมือนกัน
- กลยุทธ์การเข้าซื้อเป็นแค่ครึ่งเกม ต่อให้เถียงกันจบว่าซื้อตอนย่อหรือลงทีเดียวดีกว่า ถ้าหากโครงสร้างการถือครองผิด คำตอบที่หมายก็ฟั่นเฟือนอยู่ดี

ย้ำอีกรอบว่าพวกเราไม่ได้บอกให้สะดุ้งเทขายทุกสิ่งวันพรุ่ง — พวกเราบอกให้ "ทราบก่อน แล้วค่อยคิดแผน" เนื่องจากพวกเราเองก็เพิ่งรู้ทีข้างหลังแบบเดียวกัน

เช็คตนเองยังไงว่าเข้าเกณฑ์หรือยัง

1. ลิสต์ทรัพย์สินฝั่งสหรัฐอเมริกา ที่ถือโดยตรงทั้งสิ้น ทุกโบเกลื่อนกลาด ทุกบัญชี แล้วรวมค่าเป็นดอลลาร์
2. เทียบกับหลักเกณฑ์ $60,000 estate tax คือ — ถ้าหากต่ำลงยิ่งกว่ารวมทั้งยังห่าง ก็ลงทุนต่อได้ตามปกติ เพียงแค่เขียนไว้ว่าหลักเกณฑ์นี้มีอยู่
3. ถ้าเกิดเกินหรือใกล้เกิน ให้เริ่มเล่าเรียนช่องทางส่วนประกอบการถือครอง ตัวอย่างเช่น DR (อ่านภาคต่อของพวกเราได้เลย) และก็มองคลิปด้านบนประกอบ
4. ก่อนปรับพอร์ตจริง ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีระหว่างชาติ เนื่องจากเนื้อหาแตกต่างกันเป็นรายกรณี ดังเช่น เรื่องสัญญาภาษีแล้วก็ชนิดสินทรัพย์
5. ทวนปีละครั้ง — พอร์ตที่โตดีเป็นพอร์ตที่ใกล้เกณฑ์เร็วขึ้นเรื่อยๆ

Disclaimer: เนื้อหานี้เป็นความรู้ทั่วๆไปจากประสบการณ์แล้วก็การศึกษาค้นคว้าวิจัยของพวกเราเอง ไม่ใช่ข้อเสนอแนะด้านภาษีหรือข้อบังคับ มาตรฐานและก็อัตราภาษีเปลี่ยนแปลงได้ แล้วก็มีรายละเอียดปลีกย่อย  ภาษีมรดกอเมริกา  (ได้แก่ สนธิสัญญาภาษี จำพวกสินทรัพย์) ที่แตกต่างกันเป็นรายกรณี ควรปรึกษาผู้ที่มีความเชี่ยวชาญก่อนที่จะตัดสินใจใดๆ

คลิ๊กอ่านรายละเอียดได้ที่ >> https://lifehacktrader.com/trap/us-estate-tax-risk/