estate tax คือ $$ ทำไมถือหุ้น US เกิน $60,000 อาจถูกหักมูลค่าถึง 40%

[www.SeoNo1.co.th]

 ภาษีมรดกอเมริกา เพราะเหตุไรมีหุ้นส่วน US เกิน $60,000 เสี่ยงหาย 40%



ถ้าเกิดคุณเป็นชาวไทยที่ถือหุ้นอเมริกาโดยตรง แล้วมูลค่ารวมเกิน $60,000 (โดยประมาณ 2 ล้านบาท) — วันที่คุณเสียชีวิต ผู้สืบสกุลของคุณเสี่ยงเจอ US Estate Tax หรือภาษีมรดกสหรัฐฯ ในอัตราสูงสุดราว 40% แล้วก็ที่ช็อกกว่าคือมันคิดจาก "ราคารวม" ของทรัพย์สิน ไม่ใช่เฉพาะกำไร เราเองก็เพิ่งเข้าใจนี้เวลาที่พอร์ตโตเกินหลักเกณฑ์ไปแล้ว และมันทำให้จำต้องรื้อถอนกลยุทธ์ลงทุนใหม่ทั้งผอง

หุ้น US ดูดีทุกๆสิ่งทุกๆอย่าง — กระทั่งพบข้อจำกัดที่ไม่มีผู้ใดบอก

นี่คือกับแบบคลาสสิกในแบบที่หมวดกับดักของพวกเราเจอหลายครั้งที่สุด: ของที่ดูดีมากมาย (หุ้นอเมริกา กำไรดี แพลตฟอร์มเปิดง่าย) แม้กระนั้นมีเงื่อนไขแอบซ่อนอยู่ที่รับประทานเงินเฉยๆและไม่ใช่รับประทานแบบค่าธรรมเนียมจุกจิกปีละไม่กี่ร้อย — แต่รับประทานระดับที่ผลตอบแทนหลายปีหายไปได้ในเหตุการณ์เดียว

ตอนเปิดบัญชีซื้อหุ้น US ไม่มีหน้าไหนของแอปกระเด้งมาบอกว่า "ถ้าเกิดคุณตายตอนถือของเกิน $60,000 estate tax คือ ทายาทบางทีอาจโดนภาษี 40% นะ" ทุกคนเทียบค่าคอมโบรกกันละเอียดมาก แต่ว่าเกือบจะไม่มีผู้ใดถามคำถามว่าตัวเองถือทรัพย์สินฝั่งสหรัฐอเมริกา อยู่เยอะแค่ไหน แล้วก็มันมีความหมายว่าอะไรที่อยู่ในวันที่เราไม่อยู่แล้ว

พวกเราก็ยอดเยี่ยมในนั้น พอร์ตหุ้น US ของพวกเราบวกไป 40 กว่า % มูลค่าเกินเกณฑ์ไปเป็นระเบียบเรียบร้อย ความรู้สึกตอนเข้าใจนี้คือ "ลงทุนเก่งแทบแย่ แต่ว่าเกือบพลาดข้อสอบข้อที่ไม่มีผู้ใดพูดว่ามีในชีท"

US Estate Tax ดำเนินงานยังไง จำนวนจริงเป็นแบบไหน

วิธีการคือ สหรัฐอเมริกา คิดว่าสินทรัพย์ที่อยู่ในระบบของเขา (ที่เรียกกันว่า US-situs assets) เป็นฐานภาษีมรดกของเขา หากแม้ผู้ครอบครองจะเป็นชาวไทยที่ไม่ใช่พสกนิกรและไม่มีภูมิลำเนาในสหรัฐอเมริกา ก็ตาม เพียงพอผู้ครอบครองเสียชีวิต สินทรัพย์ก้อนนั้นเข้าข่ายโดนภาษีก่อนที่จะตกถึงมือผู้สืบสกุล

จุดที่ทำให้คนจำนวนไม่น้อยช็อกเป็นบรรทัดที่สาม ภาษีเงินได้ทั่วๆไปเราชินกับการคิดจาก "ผลกำไร" แต่ว่าตัวนี้คิดจากมูลค่าทั้งก้อน ต่อให้พอร์ตคุณเท่าทุนพอดี หากมูลค่าเกินมาตรฐานก็อยู่ในข่ายอยู่ดี

ข่าวดีสิ่งเดียวคือ ถ้าหากทรัพย์สินฝั่งสหรัฐฯ ของคุณต่ำลงยิ่งกว่า $60,000 ก็ยังไม่เข้ามาตรฐาน ลงทุนต่อได้ตามเดิม ไม่ต้องรีบทำอะไร ดูตัวอย่างการไล่ตัวเลขแบบเต็มๆได้ในคลิปข้างบน

มุมที่คนละเลย estate tax คือ : พวกเราเช็คทุกสิ่ง ละเว้นข้อนี้

พินิจไหมว่าเวลาคนเลือกโบเกลื่อนกลาดซื้อหุ้นนอก ปริศนายอดนิยมเป็นค่าคอมเยอะแค่ไหน ค่าธรรมเนียมโอนเงินมากแค่ไหน สเปรดกว้างไหม — ล้วนเป็นต้นทุนหลักสิบหลักร้อยบาทต่อรายการ แม้กระนั้นแทบไม่มีผู้ใดเช็คทุนแอบแฝงที่ใหญ่ที่สุดในระบบ โน่นเป็นสถานะของทรัพย์สินตนเองในสายตากฎหมายสหรัฐฯ

อีกมุมที่คนมองข้ามเป็น "ความสำเร็จยิ่งรีบให้เข้ามาตรฐานเร็วขึ้น" พอร์ตพวกเราโตจากการลงทุนที่ทำถูกทาง DCA เป็นประจำ เลือกของดี — แล้วความโตนั้นแหละที่พาเราทะลุ $60,000 โดยไม่ทันได้รู้สึกตัว มันย้อนโต้เถียงดี: ยิ่งเก่ง ยิ่งเสี่ยงกับกับดักข้อนี้เร็วขึ้น

รวมทั้งอย่าลืมว่าคนที่รับผลไม่ใช่พวกเรา แต่เป็นผู้สืบสกุล เราวางแผนลงทุนเพื่อครอบครัว แม้กระนั้นถ้าไม่รู้เรื่องนี้ สิ่งที่ตั้งดวงใจส่งต่ออาจถึงมือเขาไม่เต็มก้อน แถมเป็นจังหวะที่ครอบครัวไม่พร้อมจัดการเอกสารผ่านประเทศที่สุดด้วย

บทเรียนจากพอร์ตพวกเราเอง — บวก 40% แต่ว่าเกือบจะพลาด

เพียงพอรู้เรื่องนี้ พวกเราจำเป็นต้องรื้อแผนใหม่ทั้งผอง รวมทั้งได้บทเรียนราวๆนี้

- กำไรบนหน้าจอไม่ใช่เงินที่ครอบครัวจะได้จริง ตราบเท่าที่ยังไม่ได้มองโครงสร้างการถือสิทธิ์ ตัวเลขสีเขียวอาจตบตา
- กฏเกณฑ์ $60,000 มาถึงเร็วกว่าที่คิด  estate tax โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าหาก DCA เป็นประจำมานับเป็นเวลาหลายปี บวกกับตลาดขาขึ้น
- ทางออกมีอยู่จริง ไม่ต้องเลิกลงทุนหุ้น US ทางหนึ่งที่เราเล่าเรียนคือการถือผ่าน DR ในตลาดไทย ซึ่งพวกเราเขียนแยกไว้เป็นภาคต่อในบทความ DR หุ้นอเมริกา
- กับดักภาษี/ข้อจำกัดแอบซ่อนมีหลายแบบอย่าง อย่างกรณี QQQI ที่ขาย income งามๆก็เป็นของดูดีที่จำต้องแกะข้อตกลงก่อนด้วยเหมือนกัน
- อุบายการเข้าซื้อเป็นเพียงแค่ครึ่งเกม ต่อให้เถียงกันจบว่าซื้อตอนย่อหรือลงทีเดียวดีมากยิ่งกว่า ถ้าหากโครงสร้างการครองผิด คำตอบจุดหมายปลายทางก็ฟั่นเฟือนอยู่ดี

ย้ำอีกครั้งว่าเราไม่ได้บอกให้ตกใจเทขายทั้งหมดทุกอย่างพรุ่งนี้ — พวกเราบอกให้ "รู้ก่อน แล้วพอหลังจากนั้นก็ค่อยวางแผน" เพราะว่าพวกเราเองก็พึ่งรู้ทีหลังเหมือนกัน

เช็คตนเองยังไงว่าตรงเกณฑ์หรือยัง

1. ลิสต์สินทรัพย์ฝั่งสหรัฐฯ ที่ถือโดยตรงทั้งหมด ทุกโบเกลื่อนกลาด ทุกบัญชี แล้วรวมราคาเป็นดอลลาร์
2. เทียบกับกฏเกณฑ์ $60,000  estate tax — ถ้าต่ำกว่ารวมทั้งยังห่าง ก็ลงทุนต่อได้ตามปกติ แค่เขียนไว้ว่ามาตรฐานนี้มีอยู่
3. ถ้าเกินหรือใกล้เกิน ให้เริ่มเรียนรู้ช่องทางโครงสร้างการถือครอง เช่น DR (อ่านภาคต่อของเราได้เลย) รวมทั้งดูคลิปด้านบนประกอบ
4. ก่อนปรับพอร์ตจริง ขอคำแนะนำผู้ที่มีความชำนาญด้านภาษีระหว่างประเทศ เพราะรายละเอียดแตกต่างเป็นรายกรณี เช่น เรื่องสนธิสัญญาภาษีและก็ประเภทสินทรัพย์
5. ทวนปีละครั้ง — พอร์ตที่โตดีคือพอร์ตที่เข้าใกล้หลักเกณฑ์เร็วขึ้นเรื่อย

Disclaimer: เนื้อหานี้เป็นความทราบทั่วๆไปจากประสบการณ์แล้วก็การศึกษาทำการค้นคว้าและวิจัยของพวกเราเอง ไม่ใช่ข้อเสนอด้านภาษีหรือกฎหมาย เกณฑ์และก็อัตราภาษีเปลี่ยนแปลงได้ แล้วก็มีรายละเอียดปลีกย่อย estate tax คือ (ตัวอย่างเช่น อนุสัญญาภาษี จำพวกทรัพย์สิน) ที่ต่างกันเป็นรายกรณี ควรจะขอความเห็นผู้เชี่ยวชาญก่อนที่จะทำการตัดสินใจใดๆ

สอบถามและอ่านรายละเอียดได้จาก >> https://lifehacktrader.com/trap/us-estate-tax-risk/